Российский предприниматель Денис Кацыв, фигурировавший в расследованиях о масштабной налоговой афере, раскрытой аудитором Сергеем Магнитским, вывел из Швейцарии около шести миллионов швейцарских франков (примерно 7,6 миллиона долларов) на свои зарубежные счета. Эти средства долгие годы находились в швейцарских банках под арестом в рамках разбирательства по делу Магнитского и были разблокированы лишь недавно. Перевод денег за границу был осуществлен незадолго до того, как они могли быть повторно заморожены.
Денис Кацыв — сын бывшего вице‑президента «Российских железных дорог» и экс‑вице‑премьера Московской области Петра Кацыва. Компанию бизнесмена, Prevezon Holdings, обвиняли в причастности к схеме хищения 5,4 миллиарда рублей (более 200 миллионов долларов) из российского бюджета, которую в 2007 году выявил аудитор фонда Hermitage Capital Сергей Магнитский.
Считалось, что к крупному хищению были причастны представители российских правоохранительных органов. После того как Магнитский обнародовал схему, его самого задержали по делу об уклонении от уплаты налогов фондом Hermitage Capital. В 2009 году он умер в следственном изоляторе «Матросская тишина» — по официальной версии, от сердечной недостаточности.
Активы, принадлежащие Кацыву, были арестованы в Швейцарии в 2011 году. После десяти лет расследования власти страны разморозили 99% суммы.
В 2011 году фонд Hermitage Capital подал в Швейцарии уголовную жалобу. Это стало одним из первых международных дел, инициированных фондом в связи с предполагаемым отмыванием доходов, полученных в результате мошенничества в России. Позже аналогичные расследования начались в США, Франции, Испании, Нидерландах, Люксембурге и странах Балтии.
В рамках швейцарского расследования были заморожены около 18 миллионов швейцарских франков (23 миллиона долларов), которыми владели трое граждан России, включая Дениса Кацыва. Средства предпринимателя арестовали на счетах в банках UBS и Edmond de Rothschild Bank. Там, по данным расследования, хранилось 8,2 миллиона долларов, принадлежавших Кацыву.
Генеральная прокуратура Швейцарии фактически прекратила дело в июле 2021 года, конфисковав лишь около 1% средств на счете Кацыва — примерно 78 тысяч долларов. Бизнесмен обжаловал это решение, но в 2023 году проиграл. При этом доступ к оставшимся 99% активов за ним сохранился.
Федеральный суд Швейцарии, рассматривая 5 декабря 2025 года апелляцию компании Кацыва, признал, что прокуратура использовала «неконституционный» метод расчета суммы активов, имеющих отношение к делу Магнитского и подлежащих конфискации. Суд потребовал произвести новый расчет, что потенциально могло привести к изъятию гораздо большей части капитала предпринимателя.
После этого Кацыв перевел за границу большую часть средств, ранее размещенных в Швейцарии. Часть денег ушла в Израиль, еще часть могла попасть в Армению — либо оставаться на счетах в швейцарском банке.
Журналисты, изучившие данные о транзакциях, установили, что 12 февраля 2026 года, то есть спустя два месяца после решения Федерального суда, Денис Кацыв перевел со своего счета в UBS более шести миллионов швейцарских франков.
Основная часть суммы — 5,5 миллиона франков — была направлена в Hapoalim, один из крупнейших банков Израиля. Около 500 тысяч франков перевели армянской финансовой компании Landmark Capital. Эти деньги поступили на счет Landmark в швейцарском банке Incore. Кацыв просил, чтобы Landmark перевела средства далее — в банк в Ереване. Остается неизвестным, были ли деньги действительно выведены в Армению или остались на швейцарском счете.
В платежных документах указывалось, что переводы осуществляются в пользу бенефициарного владельца компаний, Дениса Кацыва, «в связи с решением о ликвидации компаний».
Причины, по которым банк UBS позволил вывести средства из страны, несмотря на недавнее решение суда и риск повторной блокировки активов, остаются неясными. Также неизвестно, выводились ли деньги со счета Кацыва в другом швейцарском банке — Edmond de Rothschild Bank.
Представители UBS и Edmond de Rothschild Bank отказались от комментариев. В банке Incore, через который проходила часть перевода, заявили, что законодательство не позволяет «раскрывать какую‑либо информацию, касающуюся отношений с клиентами, их финансового положения или развития бизнеса».
Швейцарские адвокаты Дениса Кацыва, ссылаясь на решения суда, утверждают, что нет оснований считать, будто средства, похищенные в России, в итоге оказались на счетах компании Prevezon, которой он владеет.
Ожидается, что 22 апреля Парламентская ассамблея Совета Европы (ПАСЕ) рассмотрит резолюцию с критикой действий властей Швейцарии в связи с делом Магнитского. Комитет ПАСЕ по правовым вопросам и правам человека единогласно одобрил проект документа 27 января 2026 года. В резолюции ставятся под сомнение выводы швейцарских властей по этому делу. Несмотря на то что решения ПАСЕ не имеют обязательной юридической силы, они обладают значительным политическим весом и способны повлиять на международную дискуссию вокруг дела Магнитского.
